Использование корпоративных банковских карт

Преимущества платежных корпоративных карт

Причина для оформления платежных карт у каждого предприятия, несомненно, своя. Но все же использование корпоративных банковских карт может потребоваться в следующих случаях:

  • расходы командированных сотрудников;
  • представительские траты;
  • оплата услуг коммунальных служб;
  • расчет с поставщиками;
  • оплата канцтоваров;
  • оплаты иных услуг, связанных с хозяйственной деятельностью.

Как видно, корпоративная карточка – универсальный инструмент, с помощью которого можно оплачивать товары и услуги. То есть, по сути, это тот же платежный инструмент, которым пользуется большинство физических лиц, но только корпоративные карты предназначены для оплаты не личных нужд сотрудников, а хозяйственных нужд предприятия.

В первую очередь нужно отметить тот факт, что платежная карта – это универсальный платежный инструмент, который можно использовать на территории России и за ее пределами. Особенно это актуально для предприятий, которые часто командируют своих сотрудников за границу. Ведь в данном случае им нет необходимости производить обмен валюты для оплаты товаров и услуг в иностранной валюте, конвертация осуществляется автоматически.

Также у пластиковых корпоративных карт есть и другие явные преимущества:

  1. Руководство или должностному лицу компании нет необходимости каждый раз обращаться в банк для того, чтобы получить необходимую сумму для тех или иных расходов, в том числе при оформлении командировки для сотрудников.
  2. Обслуживание корпоративных карт обходится дешевле, нежели комиссия за получение денежных средств в банке.
  3. Достаточно в банке открыть один карточный счет и получить несколько платежных карт для сотрудников, которые по долгу службы выполняют расходные операции на нужды компании.
  4. Благодаря пластиковым картам легко отследить расходы сотрудников.
  5. Произвести пополнение карточного счета можно несколькими способами, в том числе и удаленно с помощью интернет-сервисов.
  6. С помощью банковских карт получать наличные можно в любое время суток, так как банкоматы работают круглосуточно, а вот банковские отделения по определенному графику.
  7. При наличии корпоративной карты процедура получения денежных средств сотрудниками значительно упрощают работу бухгалтерии, для получения наличных достаточно под расписку получить пластиковую карту, процедура оформления выдачи наличных средств более длительная.
  8. Наконец, последнее преимущество – это безопасность, ведь средства на карточном счету надежно защищены от мошеннических действий со стороны третьих лиц, их практически невозможно украсть, даже при утере карты и ей легко заблокировать и перевыпустить.

Кстати, основное преимущество карты в том, что достаточно один раз обратиться в банк и написать заявление на выпуск в будущем в течение 3 лет можно ей пользоваться без дополнительного посещения кредитно-финансовых организаций. Затем, по истечении срока действия можно заказать новый пластик.

карты

Таким образом, для каждого предпринимателя будет очевидным для чего нужны корпоративные карты. Они позволяют тщательно отслеживать траты сотрудников, сократить время на процедуру выдачи наличных для осуществления расходных операций. Кроме того, получить банковский пластик будет просто и быстро в любом коммерческом банке.

На каких условиях предоставляется

Для выпуска корпоративной карты достаточно чтобы деятельность предприятия удовлетворяла следующим требованиям:

  • ведение дел непрерывно в течение календарного года;
  • отсутствие задолженностей перед бюджетом и внебюджетными фондами.

Обратиться за получением карты можно в отделение банка по месту регистрации и постановки на налоговой учет индивидуального предприятия или организации. Решение принимается по результатам рассмотрения документов о деятельности компании, финансово результате, стабильности доходов, наличия ликвидных активов и др. При выдаче крупных сумм может требоваться залог – обеспечение обязательств имуществом.

От компании могут потребоваться документы налогового и бухгалтерского учета за последние несколько лет, при отсутствии открытого счета в учреждении – учредительный комплект бумаг.

После изучения всех бумаг устанавливаются основные опции займа:

  • открытие кредитной линии с возобновляемым лимитом;
  • единовременная выдача займа;
  • назначение дифференцированных ставок по ссуде.
Предлагаем ознакомиться  Иск к наследственному имуществу - Notary-koglm

Использование корпоративных банковских карт

Оформление заключается в подготовке следующих документов:

  • договор кредитования;
  • поименный список сотрудников, которые имеют право на использование корпоративных дополнительных карт, лимиты расходования средств, заявления от них на эмиссию пластика и открытие счетов.

Эмиссией корпоративных карт занимает не так много банков, как о обслуживанию физических лиц. В их число входит Сбербанк России – учреждение работает с пластиком, подключенным к сервисам Visa Business и MasterCard Business. Кредитка Сбербанка носит название «Корпоративная». С ее помощью есть возможность обналичивания любых сумм займа.

Для организаций, получающих поступления с бюджетов всех уровней, разработан специальный продукт «Бюджетный» с льготным обслуживанием.

Бизнес-счет в Сбербанке открывается бесплатно, за карту в российских рублях предусмотрена оплата в размере 1200 руб. ежегодно.  При открытии кредитки в валюте ежегодно нужно будет платить 50 долларов или евро за каждое платежное средство. Для бюджетного вариант обслуживание будет бесплатным.

Также предлагают корпоративное карточное кредитования банки ВТБ24, Юниаструм банк Авангард банк, Банк Москвы, Юниаструм банк предлагает разнообразные программы кредитования для организаций.

Особенности использования

Спектр финансовых услуг банков довольно широкий, причем как для физических, так и для юридических лиц, соответственно, каждый предприниматель по собственному желанию может оформить дебетовую карточку или кредитную. Соответственно, дебетовая более простая в оформление ведь на ней не предусмотрен кредитный лимит соответственно все расходы будут осуществляться в рамках баланса расчетного счета предпринимателя.

Корпоративная кредитная карта оформляется по личному заявлению юридического лица. Карточка с кредитным лимитом позволяет оплачивать текущие расходы предприятия за счет кредитных средств банка. Кредитный лимит устанавливается финансовым учреждением для каждого клиента индивидуально, в расчет берется средний оборот за расчетный период. Соответственно кредитный лимит не может превышать размер ежемесячных поступлений насчет карты.

Порядок использования корпоративных карт должен быть утвержден руководством компании. Поэтому рекомендуется создать положение о порядке использование корпоративных карт. Данные положения должны содержать несколько сведений:

  • список разрешенных операций по пластиковой карте;
  • лимит на ежемесячные расходы для каждого отдельного сотрудника, в зависимости от его должностных обязанностей;
  • сроки, в течение которых сотрудник использует платежный инструмент;
  • порядок и сроки предоставления отчета за расходные операции;
  • список документов, которые сотрудник обязан предоставить в качестве отчета за расходы;
  • предоставление расписки о защите данных доступа карточному счету (сохранение ПИН-кода в тайне);
  • ответственность за нарушение правил положения.

Приведем пример, при открытии карточного счета на предприятии представитель правления должен издать приказ, на основании которого определенный перечень должностных лиц будет пользоваться платежной картой по долгу службы. С данным приказом должны ознакомиться сотрудники компании, которые, в свою очередь, должны подать на имя руководства заявление на выдачу пластиковые карты для осуществления тех или иных расходов.

И, наконец, особое внимание обратить на то, что сотрудники компании обязаны предоставлять полный отчет о произведенных расходах. К учетным документам можно отнести накладные, кассовые чеки, товарные чеки, документы, которые будут свидетельствовать о целевом использовании денежных средств. Кстати, с платежной карты не запрещено снимать наличные единственный нюанс в том, что за использование этих средств также нужно предоставить полный отчет в виде платежных поручений, кассовых и товарных чеков.

Использование корпоративных карт

Как пользоваться корпоративной кредитной картой

За счет заемных средств с карты могут оплачиваться суточные командировочные, приобретение билетов, бронирование отелей, аренда авто, проводится расчеты с поставщиками, закупаться материалы, осуществляются иные расходы, связанные с хозяйственной деятельностью предприятия. Выдаются карты и для обслуживания грузовиков компании-перевозчика, для материально-технического обеспечения (закупа канцтоваров, офисной техники и др.)

Предлагаем ознакомиться  Основные условия на которых банки рефинансируют кредиты

Пользоваться картой можно при тратах в России и за рубежом, ограничения по снятию наличных и переводам в счет платежей устанавливаются компанией-владельцем пластика. Удобство заключается в том, что конвертация осуществляется автоматически, необходимости пересылки валюты в случае ее недостаточности, перевода средств в иностранные денежные знаки не возникает.

Пополнение карты производится оперативно, для этого достаточно отправить очередной платеж по займу, погасить задолженность полностью или частично. Лимит средств восполняемый, то есть неоднократно в течение срока действия кредитного договора можно расходовать и снова восполнять запас средств на карте.

Эффективность этого банковского продукта также заключается в том, что истратить или снять деньги с карты можно в любой момент, посещать отделение банка и ожидать наступления часов работы не нужно.

При несанкционированном доступе к средствам на карте есть возможность ее быстро заблокировать. Кредитка обеспечивает безопасность средств за счет системы защиты, что предупреждает мошенничество, риск которого намного выше при перевозке наличных денежных средств во время командировки или следования к месту оплаты за поставку товара.

С целью контроля расхода операций банком выдается электронный журнал или реестр платежей. Списание средств происходит с платежного средства не позднее одного дня с момента поступления информации о проведении расчетов.

Оформление корпоративной карточки

Итак, если ваше предприятие нуждается в пластиковом платежном инструменте, то вы без труда можете открыть его в коммерческом банке. В качестве эмитента стоит выбрать ту кредитно-финансовую организацию, где у вас открыт расчетный счет. Кстати, стоит сразу определить круг должностных лиц, которые получат платежный пластик, то есть те сотрудники компании, в должностные обязанности которых связаны с расходными операциями. Например, карта, как правило, нужна директору и его заместителю, главному бухгалтеру и прочим должностным лицам.

Использование корпоративных банковских карт

Итак, в первую очередь, чтобы получить пластик нужно обратиться в банк и написать заявление на выпуск карточки. Кстати, для корпоративных клиентов банк предлагает несколько продуктов, в том числе и различные виды пластиковых карт. Прежде чем сделать правильный выбор нужно внимательно изучить тарифы на обслуживание, способы пополнения счета, лимиты, процентные ставки для кредиток, условия конвертации валюты, срок действия и другие нюансы.

Кстати, если представитель правления предприятия выпускает несколько карт, привязанных к одному счету, то ему нужно собрать данные всех сотрудников, которые в будущем будут использовать пластик. То есть в банк нужно предоставить паспортные данные сотрудников.

Предлагаем ознакомиться  О реструктуризации моей задолженности по кредитному договору

Где можно получить

Для получения корпоративной карты достаточно написать заявление в банковское учреждение уполномоченным представителем компании. После заполнения анкеты необходимо предоставить кредитору бумаги о финансовом состоянии заемщика-организации, если в банке не открыт расчетный счет. Обслуживание в учреждении облегчает процесс подтверждения наличия средств на счетах и активов.

После подписания договора на выпуск корпоративной программы кредитования для юридического лица или ИП необходимо уведомить об открытии счета с займом налоговую инспекцию по месту постановки на учет. Сделать это нужно как и при открытии обычного расчетного счета для проведения операций не позднее 3 дней, иначе на предприятие налагается штраф. Пенсионный фонд и Фонд социального страхования оповещаются в течение 5 дней с момента открытия доступа к использованию услуги.

Плюсы и минусы

К числу положительных моментов использования корпоративного предложения можно отнести:

  • экономия времени на получение средств на командировочные и представительские расходы;
  • возможность трат денег в иностранной валюте за рубежом без отправления наличными и конвертации;
  • мгновенная выдача подотчетных средств без ожидания;
  • безопасность – оперативная блокировка средств даже при нахождении за границей;
  • эмиссия нескольких дополнительных карт для контроля расходов одновременно ряда сотрудников, особенно актуально для больших предприятий;
  • отсутствие привязки к графику работы банков, возможность траты и получения средств наличными через банкоматы в выходные и праздничные дни;
  • оперативное пополнение счета на карте, различные способы погашения;
  • получение распечатки со всеми операциями для контроля расходования средств;
  • меньший процент при снятии наличных с карты, чем в чековой книжки в кассе;
  • не нужно посещать отделение банка каждый раз, когда нужны деньги на непредвиденные расходы или срочные покупки.

При использовании корпоративных карт выделяют и отрицательные моменты, к ним относят:

  • превышение предусмотренного размера средств сотрудником предприятия при отсутствии лимита, зачастую перерасход из-за неправильного планирования финансов;
  • нецелевое расходование средств, пресечь которое сразу бывает сложно из-за занятости бухгалтеров и отсутствии своевременного контроля;
  • отсутствие грейс-периода на пользование ссудой (льготного периода);
  • сложность подачи заявления, необходимость предоставления отчетности за несколько лет;
  • неограниченная возможность использования денег на личные покупки в пределах лимита;
  • дополнительные расходы на обслуживание карт для предприятия;
  • особую сложность для бухгалтеров представляют проведение расчетов и выплате налогов по корпоративным картам типа бюджетная, бизнес или платежных средств в иностранной валюте. К примеру, операции, проведенные с существенным отклонением от курса ЦБ РФ, могут рассматриваться как источник получения прибыли, а положительная разница включаться в базу для налогообложения.

Бухгалтерские проводки

Бухгалтер должен тщательно отслеживать все приходные и расходные операции в компании. Сегодня бухгалтерский учет ведется в специализированной программе 1С. Согласно установленным правилам бухгалтерские проводки по корпоративным картам учитываются в специализированном счете номер 55. По пластиковым картам проводки будут выглядеть следующим образом:

  • Д-т 55.04, К-т 51 – поступление денежных средств на карте счет;
  • Д-т 71.01, К-т 55.04 – расходная операция;
  • Дт 91.02, К-т 55.04 – комиссионный сбор в кредитно-финансовой организации.
Оцените статью
Право в твоем городе
Adblock detector